האם מגיעה לכם הטבת מס לבני 60 פלוס?
גופים פיננסים רבים מפרסמים כי אנשים בני שישים פלוס זכאים להטבת מס. האם נתון זה נכון? ואם כן, מה זה אומר לגביכם?
אם גם אתם מעוניינים לדעת על מה מדובר המשיכו בקריאה ולאחר מכן פנו אלי על מנת שאעשה לכם סדר בעניינים. כי כולנו יודעים שאם מגיע לנו משהו שיכול לחסוך לנו הרבה מאוד כסף, אין שום סיבה לזנוח את העניין.
הטבת מס לבני 60+ על מה מדובר?
מקור הטבת המס נעוץ בתיקון 190 לפקודת מס הכנסה שפורסם ב 2012.
תיקון 190 עוסק בעיקר בהרחבת המסגרת הטבות המס הניתנות מכח סעיף 9א לפקודה בעת משיכת כספים באפיק החיסכון לקצבה .
חשיבות ההבנה של הטבת המס חשובה מאוד היות ויכולה לחסוך כסף רב ומנגד, עלולה לעלות כסף רב עבור חוסכים שהטבה אינה מתאימה להם .
אפיק החיסכון שמציע תיקון 190 מאפשר להפקיד כספים נזילים לקופת גמל ומאפשר משיכה הונית של הכספים במס רווח הון נומינלי של 15% במקום 25% מס רווח הון ריאלי כפי שקיים במכשירים פיננסים אחרים .
אפשרות נוספת למימוש הכספים הינה בדרך של משיכת קצבה חודשית פטורה ממס.
התנאים לאלטרנטיבת השקעה לבני 60 פלוס
אלטרנטיבת ההשקעה זאת מחייבת שיתקיימו 2 תנאים במצטבר
- חסכון – מימוש החיסכון על פי תיקון 190 אפשרי רק מעל גיל 60
- פנסיה – אתם צריכים להוכיח שאתם מקבלים קצבת פנסיה בגובה מעל 4606 ש”ח נכון ל 2022.
חשוב לדעת: באם תנאים אלו אינם מתקיימים, אזי אין למשוך את הכסף, שכן משיכת הכספים מוגדרת כמשיכה שלא כדין ובהתאם תצטרכו לשלם עליה מיסוי של 35% .
הפקדת כספים על פי תיקון 190 – כיצד נחלקת ההפקדה?
בהפקדת סכום על פי תיקון 190 , ההפקדה מתחלקת ל 2 רבדים :
- הרובד הראשון – יש להפקיד 35244 ש”ח . חשוב לדעת שסכום זה אינו ניתן למשיכה רגילה והוא חייב במס שולי .
- הרובד השני – היוון במס רווח הון 15% על הרווח הנומינלי.
יתרונות השקעה בקופת גמל על פי תיקון 190 – אל תפספסו
היתרונות של השקעה בקופות גמל וזאת על פי תיקון 190 הם :
- ניהול – עלויות ניהול נמוכות.
- שקיפות- קיימת שקיפות בכל הקשור אל התשואות.
- הלוואה – מתן הלוואה על חשבון כספי הקופה בתנאים אטרקטיביים
- השקעה – נפתחות בפניכם אפשרויות השקעה רבות הכוללות מסלולי השקעה שונים ומגוונים.
- מיסוי – אירוע מס יתקיים רק אם מחליטים למשוך את הכספים. בנוסף, משיכה של הכספים ברובד השני יעשה בתהליך פשוט בו לא צריכים שום אישור מפקיד השומה.
- פטור ברגעים מצערים – פטור מלא למוטבים בעת פטירה של העמית לפני גיל 75 . באם מדובר על מקרה פטירה לאחר גיל 75 ינוכה מס בשיעור 15% נומינלי ממרכיב הרווח .
חשוב להבין שתכנון השקעת הכספים לחיסכון מחייבת חשיבה מקצועית וזאת על מנת ליהנות מיתרונות רבים, ביניהם שיקולי המס הנלווים אליה.
תכנון השקעת הכספים לחיסכון דורשת מחשבה מפאת שיקולי המס הנלווים אליה ומקבלת התייחסות גבוהה כחלק מתכנון ולווי הפרישה ללקוחותי .